Approfondimento
Come Funziona il Calcolo del Piano di Ammortamento
Il piano di ammortamento è la tabella che mostra, rata per rata, come viene rimborsato un mutuo o un prestito. Per ogni rata indica la quota capitale, la quota interessi, la rata totale e il debito residuo.
Ammortamento alla Francese
Il metodo più diffuso in Italia è l'ammortamento alla francese (a rate costanti):
- La rata è costante per tutta la durata del mutuo
- La quota interessi diminuisce nel tempo (calcolata sul debito residuo)
- La quota capitale aumenta nel tempo
- All'inizio si pagano soprattutto interessi, verso la fine soprattutto capitale
La Formula della Rata
La rata mensile si calcola con questa formula:
Rata = C × r / [1 - (1 + r)-n]
Dove:
- C = capitale finanziato
- r = tasso di interesse mensile (tasso annuo / 12)
- n = numero totale di rate
Esempio Pratico
Mutuo di 150.000€ al 3% annuo per 25 anni (300 rate):
- Rata mensile: 711,32€
- Totale interessi: 63.396€
- Totale rimborsato: 213.396€
Nella prima rata: 336,32€ vanno al capitale e 375,00€ agli interessi. Nell'ultima rata: 709,55€ al capitale e solo 1,77€ agli interessi.
Ammortamento Francese vs Italiano
| Caratteristica | Francese | Italiano |
|---|---|---|
| Rata | Costante | Decrescente |
| Quota capitale | Crescente | Costante |
| Quota interessi | Decrescente | Decrescente |
| Interessi totali | Maggiori | Minori |
| Diffusione | Più diffuso | Meno comune |
Come Leggere il Piano di Ammortamento
Ogni riga del piano rappresenta una rata e contiene:
- Numero rata e data di scadenza
- Quota capitale: la parte che riduce il debito
- Quota interessi: il costo del finanziamento
- Rata totale: quota capitale + quota interessi
- Debito residuo: quanto resta da rimborsare
Consigli Pratici
- Confronta diversi scenari di durata e tasso prima di scegliere il mutuo
- Con durate più lunghe la rata è più bassa ma si pagano molti più interessi
- L'estinzione anticipata conviene soprattutto nei primi anni del mutuo
- Il TAEG (non solo il TAN) include tutti i costi reali del finanziamento
